后勤计财+财务制度学习及应用+2016年1月31日

   全员学习财务相关制度，并依据财务制度，办理相关业务，合理运用财务制度！

出纳人员不得签发空白支票。为方便外出交纳五险一金等工作，准许领用半空白结算支票，但必须填写日期，受票单位全称、用途，金额栏，并注明最高限额。同时，一个人领用的支票不得超过五张。凡领用半空白支票者必须在办完事后回到公司的三天内报账。所有期票统一由出纳员收签保管，并与财务总监做好日报工作。

）、在财务总监领导下，准确、及时地做好帐务和结算工作，正确进行会计核算，填制和审核会计凭证，登记明细帐和总帐，对款项和有价证券的收付，财物的收发、增减和使用，资产基金增减和经费收支进行核算。
（2）、正确计算收入、费用、成本，正确计算和处理财务成果，具体负责编制公司月度、年度会计报表、年度会计决算及附注说明和利润分配核算工作。

3）、负责公司固定资产的财务管理，按月正确计提固定资产折旧，定期或不定期地组织清产核资工作。
（4）、负责公司税金的计算、申报和解缴工作，协助有关部门开展财务审计和年检。

2、 送存银行的款项，应填制“缴款单”，连同现金或转账凭证等送存银行，并将“缴款单”或“银行收款通知”据以登记入账。  
3、 到银行提取款项或转出款项时，应开出“现金支票”或其他结算凭证，并及时根据支票存根，结算凭证付款联登记入账。

1、 凡公司开设的银行账户，严禁以私人名义开设，切防出现漏洞。
①、 凡公司开设的银行基本结算支票账户，报总经理批准后开设。  
②、 公司确因业务需要，须以私人名义开设的银行账户，须报请总经理批后方能开设，并应切实做到账款分人管理，达到相互监控的目的。

　三、财务人员在办理会计事务中，必须坚持原则，照章办事。对于违反财经纪律和财务制度的事项，必须拒绝付款、拒绝报销或拒绝执行，并及时向总经理报告。
　四、财会人员力求稳定，不随便调动。财务人员调动工作或因故离职，必须与接替人员办理交接手续，没有办清交接手续的，不得离职，亦不得中断会计工作。移交交接包括移交人经管的会计凭证、报表、帐目、款项、公章、实物及未了事项等。移交交接必须由总经理监交。

1）、在财务总监领导下，准确、及时地做好帐务和结算工作，正确进行会计核算，填制和审核会计凭证，登记明细帐和总帐，对款项和有价证券的收付，财物的收发、增减和使用，资产基金增减和经费收支进行核算。
（2）、正确计算收入、费用、成本，正确计算和处理财务成果，具体负责编制公司月度、年度会计报表、年度会计决算及附注说明和利润分配核算工作。

⑦存取现金时，要注意安全，存取余额在10000元以上的必须有人陪同前往，20000元以上的必须由单位派车前往，无车辆提供时不得办理存取款。由于疏忽被偷抢的，由有关人员承担损失。

6）及时做好会计凭证、帐册、报表等财会资料的收集、汇编、归档等会计档案管理工作。
（7）、主动进行财会资讯分析和评价，向领导提供及时、可靠的财务信息和有关工作建议。
（8）协助财务总监做好部门内务工作，完成财务总监临时交办的其他任务。