后勤计财+财务制度学习及应用+2016年2月29日

继续学习财务管理制度，加强内部建设，做好岗位工作，每天总结一点学习知识。

本制度是公司在经营活动中的财务管理与会计核算的总纲，适用于全体员工。
第四条 本制度经必要的程序讨论通过后，自2014年3月1日起施行，原有相关制度与本制度不符或有抵触部分同时废止。本制度由总经理签署执行，并授权财务部负责具体解释。

本制度制定的原则和宗旨是：效率先行、规范管理、稳健精确、量入为出。  
本制度是公司在经营活动中的财务管理与会计核算的总纲，适用于全体员工。

  一、公司设财务部，财务部总监协助总经理管理好财务会计工作。财务部设总监岗位、会计岗位、出纳岗位各一人。其中财务总监岗位可由会计兼职担任。出纳员不得兼管、会计档案保管和债权债务帐目的登记工作。
  二、财会人员都要认真执行岗位责任制，各司其职，互相配合，如实反映和严格监督各项经济活动。记帐、算帐、报帐必须做到手续完备、内容真实、数字准确、帐目清楚、日清月结、近期报帐。

本制度经必要的程序讨论通过后，自2014年3月1日起施行，原有相关制度与本制度不符或有抵触部分同时废止。本制度由总经理签署执行，并授权财务部负责具体解释。

及时做好会计凭证、帐册、报表等财会资料的收集、汇编、归档等会计档案管理工作。
（7）、主动进行财会资讯分析和评价，向领导提供及时、可靠的财务信息和有关工作建议。
（8）协助财务总监做好部门内务工作，完成财务总监临时交办的其他任务。

一、公司设财务部，财务部总监协助总经理管理好财务会计工作。财务部设总监岗位、会计岗位、出纳岗位各一人。其中财务总监岗位可由会计兼职担任。出纳员不得兼管、会计档案保管和债权债务帐目的登记工作。
二、财会人员都要认真执行岗位责任制，各司其职，互相配合，如实反映和严格监督各项经济活动。记帐、算帐、报帐必须做到手续完备、内容真实、数字准确、帐目清楚、日清月结、近期报帐。

三、财务人员在办理会计事务中，必须坚持原则，照章办事。对于违反财经纪律和财务制度的事项，必须拒绝付款、拒绝报销或拒绝执行，并及时向总经理报告。
四、财会人员力求稳定，不随便调动。财务人员调动工作或因故离职，必须与接替人员办理交接手续，没有办清交接手续的，不得离职，亦不得中断会计工作。移交交接包括移交人经管的会计凭证、报表、帐目、款项、公章、实物及未了事项等。移交交接必须由总经理监交。

定期收集公司与子公司：会计月结报表、财务分析报告、进行分析整改处理，并定期向总经理汇报情况。  
（6）合理分配本部门的人员的工作。
（7）承办公司领导交办的其他工作；

１） 认真执行现金管理制度；  
（２） 处理现金收付和银行结算业务，收回业务款项要及时存缴银行，不准挪用现金和“白单抵库”不准签发“空头支票”；
（３） 一切结算业务（包括银行存款、现金）都必需按照财务规定以及开支范围、内容、规范办理，不得弄虚作假，打埋伏，做到日清月结、帐目清楚，并逐日、逐笔登记现金，银行存款日记账，日清月结；